Betriebsunterbrechung: Was zahlt die Versicherung wirklich?

Die Betriebsunterbrechungsversicherung ersetzt nicht den beschädigten Gegenstand, sondern das Geld, das fehlt, solange der Betrieb wegen des Schadens stillsteht: den entgangenen Betriebsgewinn und die Kosten, die trotzdem weiterlaufen. Voraussetzung ist dabei regelmäßig ein versicherter Sachschaden — fällt der Umsatz aus einem anderen Grund aus, greift diese Deckung nicht.

Damit teilen sich zwei Verträge die Arbeit: Die Inhaltsversicherung stellt den Betrieb wieder her, die Betriebsunterbrechung hält ihn in der Zwischenzeit zahlungsfähig. In vielen Schäden ist der zweite Teil der größere.

Ersetzt wird nicht der Umsatz

Der häufigste Irrtum: Versichert sei der Umsatz, der in der Stillstandszeit ausfällt. Versichert ist stattdessen der sogenannte Ertrag — der Betriebsgewinn, der ohne den Schaden erwirtschaftet worden wäre, zuzüglich der Kosten, die trotz Stillstand weiter anfallen: Miete, Leasingraten, Gehälter, Beiträge, Zinsen, Abschreibungen.

Nicht dazu gehören die Kosten, die mit dem Stillstand ebenfalls wegfallen — Wareneinsatz, Rohstoffe, umsatzabhängige Provisionen, der Energieverbrauch der Produktion. Für sie entsteht kein Verlust, weil sie gar nicht erst ausgegeben werden.

Praktisch heißt das: Die richtige Versicherungssumme liegt bei den meisten Betrieben deutlich unter dem Jahresumsatz, aber deutlich über dem Gewinn. Wer den Umsatz einträgt, bezahlt Deckung, die im Schadenfall nie zur Auszahlung kommt. Wer nur den Gewinn einträgt, ist unterversichert und bekommt anteilig gekürzt — und zwar genau in dem Moment, in dem die laufenden Kosten vollständig weiterlaufen.

Ohne Sachschaden zahlt die Deckung nicht

Die Betriebsunterbrechungsversicherung ist an die Sachversicherung gekoppelt. Sie leistet, wenn eine versicherte Gefahr eingetreten ist — Feuer, Einbruchdiebstahl, Leitungswasser oder Sturm, soweit vertraglich eingeschlossen — und der Betrieb deswegen nicht weiterarbeiten kann. Der Stillstand allein genügt nicht; es braucht die Ursache, die der Vertrag nennt.

Damit bleibt eine Reihe realer Stillstände außerhalb dieser Deckung, und für die meisten davon gibt es eigene Verträge: ausbleibende Aufträge und wirtschaftliche Flauten, eine Baustelle vor dem Eingang, der Ausfall der eigenen Arbeitskraft, eine behördlich angeordnete Schließung oder ein IT-Angriff, bei dem körperlich nichts beschädigt wurde. Wer in erster Linie digital arbeitet, findet den Ertragsausfall deshalb nicht hier, sondern im Cyber-Vertrag.

Wie der Ertragsausfall nach einem IT-Angriff geregelt ist, steht hier: Cyberversicherung für kleine Unternehmen

Die Haftzeit begrenzt, wie lange gezahlt wird

Die Haftzeit ist der Zeitraum, für den die Versicherung höchstens leistet. Sie steht im Vertrag und läuft ab dem Eintritt des Sachschadens — nicht erst ab dem Tag, an dem der Wiederaufbau beginnt. Wochen, die mit Gutachtern, Genehmigungen oder der Suche nach einem Handwerker vergehen, zählen also mit.

Entscheidend ist deshalb nicht der Durchschnitt, sondern der Engpass: Wie lange braucht der Betrieb, bis er wieder arbeiten kann — gerechnet an dem Vorgang mit der längsten Wiederbeschaffungszeit? Büromöbel sind in Tagen ersetzt, eine Spezialmaschine mitunter nicht in Monaten, und ein Gebäude wird nicht ohne Baugenehmigung wieder aufgebaut. Ist die Haftzeit abgelaufen, endet die Zahlung, auch wenn der Betrieb noch steht.

Wenn der Schaden nicht im eigenen Betrieb passiert

Ein Betrieb kann auch stillstehen, ohne selbst betroffen zu sein: Beim einzigen Zulieferer brennt die Halle, und die Produktion steht ohne das Teil, das von dort kommt. Solche Rückwirkungsschäden sind nicht automatisch Teil der Deckung, sondern müssen ausdrücklich eingeschlossen werden — häufig mit eigener Summe und teils mit namentlicher Nennung der Lieferanten.

Dasselbe gilt für den umgekehrten Fall, dass ein Schaden in der Nachbarschaft den Zugang zum eigenen Betrieb unmöglich macht. Ob dieser Fall mitversichert ist, lässt sich nur in den Bedingungen nachlesen. Je stärker ein Betrieb von einem einzelnen Lieferanten oder einem einzelnen Standort abhängt, desto wichtiger ist diese Frage.

Was im Schadenfall nachgewiesen werden muss

Weil der entgangene Gewinn keine Rechnung hat, wird er rechnerisch ermittelt: aus der Buchhaltung, den Jahresabschlüssen, der Umsatzentwicklung der Vormonate, dem Auftragsbestand und dem saisonalen Verlauf des Betriebs. Je besser diese Unterlagen sind, desto genauer fällt die Berechnung aus.

Daraus folgt ein Punkt, der vor dem Schaden fast nichts kostet und nach dem Schaden viel wert ist: Buchhaltung und Verträge sollten nicht ausschließlich in dem Gebäude liegen, das brennen kann. Ein Backup außerhalb des Betriebs ist die einfachste Vorbereitung auf einen Fall, den niemand plant.

Hinzu kommt die Pflicht, den Schaden zu mindern. Ausweichräume, angemietete Maschinen oder Überstunden können den Stillstand verkürzen; ob die dafür entstehenden Mehrkosten getragen werden, hängt vom Vertrag ab. Solche Schritte sollten vorher mit dem Versicherer abgestimmt werden, nicht erst in der Abrechnung auftauchen.

Was das für Sie heißt

Drei Punkte entscheiden darüber, ob diese Deckung im Ernstfall trägt, und alle drei stehen in Ihren Unterlagen: die Versicherungssumme — gerechnet auf den Ertrag, nicht auf den Umsatz —, die Haftzeit, gemessen am längsten Wiederbeschaffungsvorgang, und die Frage, ob Rückwirkungsschäden eingeschlossen sind.

Der konkrete nächste Schritt: Nehmen Sie Ihren Vertrag und die letzte Gewinn- und Verlustrechnung zusammen in die Hand. Erst im Nebeneinander beider Papiere zeigt sich, ob die Summe noch zum heutigen Betrieb passt — gewachsene Betriebe haben hier oft Zahlen aus dem Gründungsjahr stehen.

Wir sehen uns Ihren Gewerbevertrag an und rechnen die Summe gegen Ihre Zahlen. Firmenversicherung

Ob ein Ausfall in Ihrem Betrieb abgesichert ist, können Sie in vier Schritten selbst einschätzen. Betriebs-Check starten

Häufige Fragen

Dieser Beitrag erklärt die Funktionsweise der Betriebsunterbrechungsversicherung allgemein. Welche Gefahren, welche Haftzeit und welche Einschlüsse in Ihrem Fall gelten, ergibt sich aus Ihrem Versicherungsschein und den zugehörigen Bedingungen; die steuerliche Behandlung der Entschädigung gehört zum Steuerberater.

Sie wollen wissen, wie lange Ihr Betrieb abgesichert stillstehen könnte? Sprechen Sie uns an